해외주식 세금 절세 전략 TOP 5｜기본공제·손익통산·이월공제 실전 적용법 총정리

해외주식 세금 줄이는 절세 전략 TOP 5｜250만 원 공제 + 손익통산 + 이월공제 총정리

해외주식으로 수익이 나면 가장 먼저 떠오르는 걱정이 있죠.

"세금 얼마나 내야 하지?" 💸

하지만 걱정 마세요.

2026년 기준 해외주식 양도소득세는 합법적으로 충분히 줄일 수 있는 구조입니다.

세금은 피할 수 없지만, 전략적으로 줄이는 건 얼마든지 가능하다는 것!

이번 글에서는 해외주식 투자자라면 반드시 알아야 할 절세 전략 5가지를 실제 사례와 함께 쉽게 풀어드립니다.

✔️ 250만 원 기본공제 ✔️ 손익통산 ✔️ 이월공제 ✔️ 연도별 절세 매도 전략 ✔️ 신고 필수 항목

이 전략만 잘 활용해도 세금 수십~수백만 원 절약할 수 있습니다.

1. 기본공제 250만 원, 무조건 챙기자

해외주식 양도소득세에는 연 250만 원 기본공제가 있습니다.

쉽게 말해, 1년 동안 해외주식으로 번 수익이 250만 원 이하면 세금 0원이라는 뜻이에요. 😎

예를 들어, 2025년 해외주식으로 280만 원 수익이 났다면?

280 - 250 = 30만 원만 과세 대상입니다.

여기에 세율 20%를 적용하면 실제 세금은 고작 6만 원.

세금을 줄이고 싶다면 첫 번째로 이 공제를 무조건 챙기세요.

주의할 점은, 자동 적용되지 않기 때문에 신고 시 반드시 본인이 입력해야 한다는 점입니다.

2. 손익통산 전략: 손해도 세금 줄이는 자산이다

해외주식을 여러 종목에 투자했다면, 수익과 손실을 합산해서 세금을 줄일 수 있습니다.

이걸 ‘손익통산’이라고 합니다.

예를 들어,

✔️ A 종목: +800만 원 수익 ✔️ B 종목: -300만 원 손실

이 경우 과세 대상은 800만 원이 아니라,

800 - 300 = 500만 원입니다.

여기서 다시 250만 원 공제를 적용하면 과세 대상은 250만 원.

👉 실제 세금은 250만 × 20% = 50만 원.

300만 원 손실이 세금을 100만 원 줄여준 셈이죠.

💡 Tip: 손실 종목을 12월 안에 일부러 매도해서 손익통산 전략을 활용하는 투자자들도 많습니다.

3. 이월공제: 손해를 다음 해에도 써먹자

2026년에 손실이 났다고 포기하지 마세요.

해외주식 손실은 최대 5년간 이월공제가 가능합니다.

✔️ 2026년: -500만 원 손실 ✔️ 2027년: +700만 원 수익

→ 700 - 500 = 200만 원만 과세 대상 → 250만 원 공제 후 = 세금 0원 😍

이처럼 손해도 신고를 해두면 미래의 세금 절감에 직접적인 효과가 있습니다.

단, 반드시 손실이 발생한 해에 신고를 해야 다음 해에 공제 적용이 가능하다는 점은 꼭 기억하세요!

4. 연도별 매도 전략: 세금은 12월 31일로 끊긴다

해외주식 양도소득세는 ‘연 단위’로 계산됩니다.

즉, 2026년 12월 31일까지 매도한 내역만 2026년 신고 대상입니다.

만약 A 종목에서 수익이 나고, B 종목에서 손실이 난 상황이라면?

손익통산을 적용하려면 둘 다 2026년 안에 매도해야 합니다.

B 종목을 안 팔고 보유한 채로 2027년에 넘기면 손실은 손익통산에 반영되지 않습니다.

👉 따라서, 절세를 노린다면 12월 전후로 매도 전략을 점검해야 합니다. 연말 포트폴리오 리밸런싱 = 세금 절감 타이밍!

5. 신고를 해야만 절세가 된다

절세 전략을 알고 있어도 신고를 안 하면 아무 의미 없습니다.

✔️ 손익통산 ✔️ 이월공제 ✔️ 기본공제 250만 원

이 모든 건 ‘직접 신고한 사람’만 적용됩니다.

단 한 종목이라도 매도했다면 5월에 꼭 홈택스에서 신고하세요.

신고 안 하면? 👉 무신고 가산세 + 납부불성실 가산세 + 추징까지 따라옵니다.

💡 참고: 요즘 국세청은 해외 주식 거래 내역을 CRS(금융정보 자동교환 시스템)으로 자동 파악합니다.

"나만 모를 거야"는 이제 안 통합니다. 🛑

마무리｜절세는 수익을 지키는 가장 확실한 방법

해외주식으로 수익을 내는 것도 중요하지만 세금을 줄이는 전략까지 함께 챙겨야 진짜 수익이 남습니다.

이번 글에서 소개한 5가지 절세 전략을 기억하세요.

✔️ 250만 원 기본공제 ✔️ 손익통산 ✔️ 이월공제 ✔️ 연도별 매도 타이밍 ✔️ 신고를 통한 혜택 확보

이 전략들을 실제로 활용하면 세금 부담은 줄고, 투자 효율은 올라갑니다. 🚀

다음 글에서는 해외주식 배당소득세의 모든 것을 원천징수부터 종합소득세, 절세 전략까지 한 번에 정리해드립니다.