해외주식 양도소득세 계산 방법｜2026년 실제 사례로 세금 얼마나 나오나?

해외주식 양도소득세 계산 방법｜2026년 실제 사례·절세 전략까지 완벽 정리

해외주식 투자자가 가장 많이 검색하는 키워드는 단연 **‘해외주식 양도소득세 계산 방법’**이다. 이유는 단순하다. 해외주식은 수익이 나도 증권사가 세금을 대신 떼어주지 않기 때문에, 투자자가 직접 계산하고 신고해야 하기 때문이다.
2026년 현재도 이 구조는 그대로 유지되고 있으며, 계산을 잘못하면 생각보다 큰 세금을 한 번에 납부해야 하는 상황이 발생할 수 있다.

이 글에서는 2026년 기준 해외주식 양도소득세 계산 구조, 실제 숫자로 보는 계산 예시, 손해 보는 경우와 절세 전략, 그리고 국내시장 복귀계좌(RIA)와의 연결 포인트까지 한 번에 정리한다.

 

※ 해외주식 매도 후 국내 복귀 시 세금 감면 제도의 전체 구조는
👉 「해외주식 양도소득세 감면 총정리(2026)」 글에서 먼저 읽어두면 이해가 훨씬 쉽다.

 

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1️⃣ 2026년 해외주식 양도소득세 기본 구조

2026년 기준 해외주식 양도소득세는 아래 구조로 계산된다.

• 과세 대상: 해외주식 매도 차익
• 기본공제: 연 250만 원
• 세율: 20% + 지방소득세 2% (총 22%)
• 신고 방식: 투자자 직접 신고 (자동 원천징수 아님)

중요한 점은 대주주 여부와 상관없이 모든 개인투자자에게 동일하게 적용된다는 것이다.
“나는 소액 투자자니까 괜찮겠지”라는 생각은 통하지 않는다.

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2️⃣ 해외주식 양도소득세 계산 공식 (2026년)

공식은 단순하지만, 적용 과정에서 실수가 많이 발생한다.

[해외주식 양도소득세 계산식]
(연간 해외주식 총 매도차익 – 기본공제 250만 원) × 22%

여기서 핵심은
👉 ‘연간’ 기준으로 모든 해외주식 손익을 합산한다는 점이다.

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3️⃣ 계산 예시 ① 가장 흔한 케이스

2026년에 해외주식을 매도해 1,000만 원의 차익이 발생했다고 가정해보자.

• 양도차익: 1,000만 원
• 기본공제: 250만 원
• 과세표준: 750만 원
• 세율: 22%

👉 납부 세액: 약 165만 원

이 금액은 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간에 한 번에 납부해야 한다.
미리 계산하지 않으면 “벌어놓고 세금 때문에 당황하는 상황”이 된다.

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4️⃣ 계산 예시 ② 손익 통산을 활용한 절세

해외주식은 **손실과 이익을 합산(손익 통산)**할 수 있다.

• A 종목: +900만 원
• B 종목: –400만 원

→ 순이익: 500만 원
→ 기본공제 250만 원 차감
→ 과세표준 250만 원
→ 세금 약 55만 원

👉 손실 종목을 함께 고려하면 세금이 3분의 1 이하로 줄어든다.

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5️⃣ 많은 투자자가 손해 보는 계산 실수 TOP 3

❌ ① 종목별로 따로 계산함

→ 연간 합산이 원칙

❌ ② 기본공제 250만 원을 종목마다 적용

→ 연 1회만 적용

❌ ③ 환차익·환차손을 무시

→ 환율 변동도 실질 손익에 반영됨

이런 실수는 대부분 세금 신고 단계에서 문제가 된다.
👉 신고 절차는 「해외주식 양도소득세 신고 방법(2026)」 글에서 반드시 확인해야 한다.

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6️⃣ 국내시장 복귀계좌(RIA) 활용 시 계산은 어떻게 달라질까?

2026년 기준 **국내시장 복귀계좌(RIA)**를 활용하면
👉 계산 구조는 동일하지만, ‘최종 납부 세액’이 감면된다.

즉,

• 계산은 그대로
• 결과에서 세금이 깎이는 구조

이 때문에 매도 시점 + 국내 복귀 시점이 세후 수익률에 결정적인 영향을 준다.
RIA 감면 조건과 시기별 혜택은
👉 「해외주식 양도소득세 감면 총정리」 글과 반드시 함께 봐야 한다.

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7️⃣ 해외주식 vs 국내주식, 계산 구조가 왜 다를까?

국내주식은 2026년 현재 일반 개인투자자 기준

• 양도소득세 비과세 구조가 유지되고 있다.

반면 해외주식은

• 수익이 발생하면 바로 세금 계산 대상이다.

이 차이 때문에 투자 전략 자체가 달라진다.
👉 자세한 비교는 「해외주식 vs 국내주식 세금 차이(2026)」 글에서 확인하자.

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8️⃣ 2026년 해외주식 투자자 체크리스트 (핵심 요약)

• ☐ 해외주식은 무조건 세금 계산 대상
• ☐ 연간 손익 합산 필수
• ☐ 기본공제 250만 원은 연 1회
• ☐ 환율 변동도 수익률에 영향
• ☐ RIA 활용 여부에 따라 세후 수익 크게 차이
• ☐ 신고 안 하면 가산세 발생

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🔚 마무리: 계산을 모르면 수익은 착시다

해외주식 투자에서 **진짜 수익은 ‘세후 수익’**이다.
2026년에도 해외주식 양도소득세 계산 구조는 유지되고 있으며, 이를 정확히 이해하는 투자자와 그렇지 않은 투자자의 격차는 점점 커지고 있다.

단순히 “얼마 벌었다”가 아니라
👉 **“세금 빼고 얼마 남았는가”**를 기준으로 투자 전략을 세워야 한다.

다음 단계로는 반드시

• 👉 해외주식 양도소득세 신고 방법(2026)
• 👉 환헤지 전략과 세금 관계

를 함께 확인하는 것이 좋다.

 

 

🧩 해외주식 5편 세트 최종 요약

• 🧠 구조 이해 → 해외주식 양도소득세 계산 방법
• ⚖ 비교 판단 → 해외주식 vs 국내주식 세금 차이
• 💱 리스크 관리 → 환헤지란 무엇인가
• 🧾 실무 마무리 → 해외주식 양도소득세 신고 방법
• 🎯 정책 활용 → 해외주식 양도소득세 감면 총정리(RIA)